Asesoría Contable y Fiscal para Empresarios: Guía Completa

Tener un negocio conlleva no sólo el desarrollo de tu actividad, sino la gestión económica, tributaria y legal de todo tu proyecto. Una de las figuras clave en tu empresa, y también es válido si trabajas como autónomo, es la del asesor fiscal contable. El desempeño de sus funciones es clave para la seguridad económica y jurídica de tu negocio.

Hoy en día, contar con una asesoría contable y fiscal de absoluta confianza es fundamental. Esa es una idea que prácticamente todos los empresarios compartimos, pero ¿por qué es tan importante contar con un buen asesor contable y fiscal sea cual sea el tamaño de nuestra empresa y nuestro sector de actividad?

Para saber por qué la figura del asesor contable y fiscal es tan importante para la buena marcha de nuestro negocio, lo primero que tenemos que averiguar es qué funciones desempeña este tipo de empresa.

Aunque hayas escuchado constantemente estos términos, vamos a definir exactamente qué es la asesoría fiscal y contable y qué papel juega en tu negocio. Para ello, vamos a desglosarlo en asesoría fiscal y asesoría contable.

¿En qué se diferencia una gestoría fiscal de una gestoría contable?

La asesoría fiscal es un servicio profesional que gestiona el cumplimiento de las obligaciones tributarias ante la administración tributaria, tanto para personas físicas (gestoría fiscal para autónomos) como para personas jurídicas (asesoría fiscal para pymes y grandes empresas).

La asesoría contable es el servicio profesional encargado de la gestión económica de la empresa, que se encarga tanto de la gestión de facturas como de los balances contables de la empresa. Su función, además, es monitorizar y analizar la situación económica del negocio, con el objetivo de optimizar su gestión. Su actividad es básica para poder trazar futuras estrategias económicas y resolver problemas contables.

Así pues, la función de un buen asesor fiscal y contable engloba ambos servicios, orientados tanto a resolver las obligaciones legales de la empresa como a ordenar su gestión económica y ayudar así en la toma de decisiones.

A continuación detallaremos exactamente las funciones de un gestor fiscal y por otro lado de un gestor contable, para que sepáis exactamente que tareas desarrolla uno y otro, más allá de que como hemos mencionado anteriormente, una asesoría hoy en día cumple el rol de asesor fiscal-contable y realiza ambas tareas.

¿Cuáles son las funciones del asesor fiscal?

No cumplir con las obligaciones fiscales de tu negocio conlleva consecuencias legales. Es por eso, que un buen asesor fiscal es mucho más que un gestor de impuestos que sirve de enlace entre tu empresa y Hacienda. No solo es una ayuda para la gestión tributaria de tu negocio, sino también una figura esencial para tu tranquilidad.

Las principales tareas de un gestor fiscal son:

• Conocer todas las novedades y modificaciones de leyes para asegurar que la empresa cumple con las obligaciones legales pertinentes.
• Estudio de la contabilidad de la empresa y su resultado contable para poder estudiar el factor oportunidad en la Ley vigente, con el objetivo de que la empresa tenga el menor impacto tributario posible, siempre dentro del cumplimiento de la normativa legal.
• Estudio, asesoramiento y planificación fiscal.
• Estudio y asesoramiento en la creación de nuevas empresas y estructuras societarias.
• Elaboración de declaraciones censales e Impuesto de Actividades Económicas.
• Liquidación trimestral del IVA, IRPF e IGIC.
• Declaración y presentación de los impuestos de sociedades.
• Declaración y presentación del Impuesto de la Renta de las Personas Físicas (IRPF).
• Declaración y presentación de declaraciones informativas.
• Gestión de pagos fraccionados y retenciones.
• Asistencia y representación del autónomo o empresa ante los servicios de Inspección Tributaria.
• Intervención ante los órganos oficiales de Gestión de la Administración Tributaria.
• Gestión de requerimientos por parte de la Agencia Tributaria y comunicaciones con Hacienda, así como solicitud de aplazamientos.
• Defensa fiscal del autónomo o empresario, revisiones fiscales, recursos por parte de Hacienda y reclamaciones.
• Presentación y gestión de recursos administrativos, económico-administrativos y contenciosos.
• Gestión de apoderamientos.

¿Cuáles son las funciones de la asesoría contable?

Todo aquello que tenga que ver con los balances contables y económicos de tu negocio quedan bajo el paraguas de la asesoría contable. Su finalidad máxima es que las cuentas cuadren y sean correctas. En definitiva, las principales funciones de la asesoría contable son las siguientes:

• Asesoramiento contable al empresario o autónomo en base al balance económico de la empresa. Sus conocimientos en materia de contabilidad y legalidad, deben ayudar al empresario a tomar decisiones correctas para el beneficio de su negocio.
• Gestión y clasificación de los documentos contables, como las facturas emitidas y recibidas, el cómputo de gastos, los libros contables obligatorios para la empresa o el libro mayor de contabilidad.
• Elaboración de los asientos contables, que son las anotaciones y enmiendas en los libros de cuentas, y que reflejan los movimientos económicos en las cuentas de la misma.
• Cumplimiento de la normativa vigente en materia de contabilidad.
• Confección de las actas de las Juntas Generales de los socios de la empresa.
• Certificación de la aprobación de las Cuentas Anuales.
• Confección, revisión y presentación de los libros de cuentas en el Registro Mercantil.
• Envío y legalización de las cuentas anuales de la empresa en el Registro Mercantil.
• Asesoramiento en la gestión de los bienes y patrimonio del negocio, si los hubiera, actuando siempre en beneficio de la misma y procurando que se tomen las medidas de seguridad y conservación pertinentes.
• Controlar el cumplimiento del Plan General de Contabilidad. Este plan es imprescindible para poder gestionar correcta y adecuadamente la empresa.
• Realización de los informes de gestión trimestral sobre el estado de las cuentas de la empresa.

¿Y qué hace un consultor fiscal?

Es un término que también conviene que conozcas ahora que vas a empezar un negocio que necesita gestión contable. Mientras que el asesor fiscal contable es un profesional que presta sus servicios de manera continuada, al consultor se recurre en momentos puntuales, como por ejemplo cuando se detecta una incidencia en la empresa que requiere un análisis profundo.

La principal diferencia entre asesoría y consultoría para empresa y la relación que tienen con ella, es que el asesor fiscal contable acompaña al negocio y conoce su trayectoria, su manera de trabajar y su situación actual y pasada. Analiza las cuentas generales y evalúa el rendimiento del negocio, a parte de resolver las cuestiones y dudas que el empresario o autónomo pueda tener.

El consultor fiscal y contable, en cambio, analiza la contabilidad de la empresa en un momento concreto y analiza únicamente la situación actual para revisarla y dar las indicaciones necesarias para solventar el problema que exista.

Objetivos de una Asesoría Fiscal

Recuerda que cuando nos referimos a una asesoría fiscal, estamos buscando orientación en relación a:

• Impuestos
• Inspecciones de Hacienda
• Amortizaciones
• Ahorro fiscal
• Costes
• Deducciones

Es importante destacar que una asesoría fiscal no solo debe buscarse en los momentos de cierre de trimestres o de ejercicios fiscales; lo más recomendable es poder contar con planificaciones en esta área durante los 365 días del año.

Funciones de una Asesoría Fiscal

• Asesorar nuevos negocios: Si eres un emprendedor que quiere iniciar una nueva actividad, es importante que no te dejes llevar por las emociones, sino que se realice un estudio exhaustivo al principio, recordando que, si se evalúa todo lo relativo al aspecto fiscal, entonces se podrán valorar las alternativas financieras, así como la rentabilidad, entre otros aspectos que deben ser considerados.
• Asesorar reestructuraciones: Cuando las empresas están en un momento de reestructuración, entonces son fundamentales los asesores fiscales, ya que serán la guía en todos los procesos que se refieran a la planificación de aportaciones de capital, y también si se plantean realizarse fusiones, escisiones u otras operaciones similares. El propósito sería que todos los directivos de la empresa tengan conocimiento y control de la figura que vaya a encargarse de todo lo relativo a los temas fiscales.
• Seguimiento de actos dictados por la Administración: Los asesores fiscales nos ayudan a estar actualizados en los temas tributarios, y de igual forma, a saber cómo afectan a nuestra empresa particularmente.
• Representación ante tribunales y entes oficiales: De llegarse a presentar conflictos con organismos y entidades oficiales, la asesoría fiscal nombrará a uno o varios de sus profesionales expertos en la materia con la finalidad de representar al cliente y realizar los trámites que se requieran.
• Valoración del estado financiero de empresas: El estado de las empresas también puede proporcionarlo la asesoría fiscal. Esto puede quedar reflejado en cada uno de los informes que correspondan.
• Asesoramiento de sociedades internacionales: Si tu empresa está buscando internacionalizarse, tu asesoría fiscal es un recurso excelente que puede ayudarte a buscar mercados y conocer convenios y tratados referentes a las obligaciones fiscales por tener actividad en otros países.

Responsabilidades de los Asesores Fiscales

Ya hemos mencionado que la función primordial que tiene un asesor fiscal viene a ser la ayuda a sus clientes en lo referente a las obligaciones fiscales. Pero además podríamos mencionar otras tareas:

• Asesoramiento en temas concernientes tanto con la administración y la gestión de la empresa.
• Recomendaciones a los emprendedores.
• Asesoramiento para elegir la forma jurídica de la empresa.
• Elaboración tanto de balances como de informes contables.
• Declaraciones fiscales periódicas.
• Recomendaciones para implementar distintos programas de facturación o de contabilidad.
• Auditoría de cuentas.

Ventajas de Externalizar la Asesoría Fiscal Contable

Por contra, externalizar este servicio en una asesoría fiscal contable tiene numerosas ventajas, entre las que podemos destacar:

• Conocimiento de las últimas modificaciones legales: A veces, la legislación tributaria sufre cambios que, de no conocerlos, podrían suponer sanciones o penalizaciones en tu empresa por parte de la Agencia Tributaria. Las asesorías especializadas están siempre al día de las novedades en materia tributaria.
• Alto grado de especialización: ¿Verdad que cuando más haces una tarea, más experto te vuelves en ella? Con la contabilidad y la presentación de impuestos pasa lo mismo. Hay tantos formularios, tantas normativas y tantas opciones en la web de la Agencia Tributaria, que si no es algo que hagas a diario, destinarás demasiado tiempo, con el riesgo de que se te pasen por alto aspectos importantes.
• Resolución de dudas: Imagina que tu negocio consiste en ofrecer servicios, y un día, recibes una solicitud desde alguien en otro país. ¿Puedes trabajar para él? ¿Cómo tributan impuestos como el IVA o el IRPF? ¿Cómo debes elaborar la factura? Para resolver éstas y otras dudas fiscales que puedan aparecer en tu día a día, puedes recurrir a tu asesor fiscal contable, que detallará la respuesta exacta a tu situación.
• Evitan sanciones: ¿Sabías que por más buena voluntad que pongas, la presentación de un informe o una declaración tributaria incorrecta puede conllevar una sanción? Entre las sanciones más comunes en los autónomos, destacan no elaborar correctamente las facturas, no realizar los libros contables obligatorios para la empresa o no realizar el pago correcto del resultado de los balances contables a la hora de presentar impuestos al cierre trimestral. Un buen asesor fiscal contable vela para que no te veas inmerso en esta desagradable situación.
• Tranquilidad: Delegar es importante para que sean especialistas quienes desarrollen determinadas funciones, como la elaboración de informes, la presentación de impuestos o las respuestas a posibles requerimientos por parte de la Agencia Tributaria. Delegar la contabilidad en un gestor fiscal y contable te dará la seguridad de que las cuentas y los tributos de tu negocio están en manos de expertos.
• Te ayudará a ahorrar dinero: La asesoría fiscal contable está especializada en tratar con la Agencia Tributaria y conocer toda la normativa en cuanto a deducciones se refiere. Es por ello que tienen el conocimiento necesario para aplicar todas las deducciones fiscales a las que puedas tener derecho y tal vez desconozcas. Su función es velar porque pagues lo menos posible, siempre dentro de la legalidad.
• Más tiempo para tu negocio: Si delegas la contabilidad de empresa y la presentación de impuestos, estás ganando tiempo para destinar al desarrollo de tu negocio. Precisamente, esa debe ser tu tarea, la que mejor dominas.

Asesoría Fiscal Online: Ventajas

Existen numerosos programas de facturación y contabilidad con los que trabajar en remoto. Por ejemplo, el software de Quipu te permite, más allá de crear facturas y gestionar los gastos e ingresos de tu negocio, acceder a gráficos que te muestran el estado de las cuentas de una forma más visual y sencilla.

Toda esta gestión online y en tiempo real, te permite ganar tiempo para que puedas destinarlo a desarrollar e impulsar tu negocio. En conclusión, la asesoría fiscal online elimina la necesidad de desplazarse cada tres meses a la oficina de tu gestor de impuestos a entregarle toda la documentación para que la organice, ordene, tenga que hacer balances de empresa y presentar impuestos.

Además, la asesoría online para autónomos y pymes facilita la comunicación y el traspaso de información entre la empresa y el asesor contable, de modo que se pueden detectar y corregir fallos y debilidades, y enmendarlos antes de que arrastren o comprometan la economía de la empresa. De igual modo, se gana en la agilidad de encontrar oportunidades de mejora que mejoren el cierre contable de la empresa al final del trimestre.

Importancia de la Contabilidad Empresarial

Es importante también saber analizar los datos y aplicar medidas que sirvan para que tu negocio sea próspero y solvente. Por eso, disponer de un software de gestión de facturas que permita elaborarlas y a la vez incorporarlas al cómputo contable, elimina la duplicidad de procesos y adelanta el trabajo. Además, permite ver en tiempo real la situación contable del negocio y tomar decisiones de manera ágil para que la empresa prospere.

¿Cómo elegir un buen asesor fiscal contable?

¿Has pensado cuántas horas te llevaría a ti cumplir con todas estas funciones? Sin duda, una de las mejores decisiones que puedes tomar para olvidarte de tecnicismos legales y poderte dedicar al desarrollo de tu negocio, es contar con los servicios de un asesor fiscal contable.

Diferencia entre Asesoría y Gestoría

Una asesoría es la encargada de brindar asesoramiento en las distintas áreas (laboral, fiscal, contable) mientras que una gestoría ejecuta, tramitando documentos y encargándose de una gestión administrativa. En BeArias Consulting, somos asesores fiscales contables, y también ofrecemos a nuestros clientes el servicio de gestoría administrativa. Con lo cual, somos el aliado integral que estabas buscando.

En Resumen

La asesoría contable y fiscal es una herramienta imprescindible para el éxito de cualquier empresa, independientemente de su tamaño o sector. Contar con expertos en el área contable no solo garantiza el cumplimiento legal, sino que también optimiza la gestión financiera y contribuye a un crecimiento sostenible.

Una prestación de servicios contables profesional no solo garantiza el cumplimiento de las obligaciones legales, sino que también facilita una mejor gestión financiera, ahorro de tiempo y recursos, así como la toma de decisiones estratégicas que impulsan el éxito del negocio.

Una adecuada asesoría contable y fiscal es más que un requisito legal; es una inversión estratégica que permite a las empresas optimizar sus recursos, cumplir con sus obligaciones fiscales y crecer de manera sostenible.