¿Cuánto Cuesta Crear una PYME en España? Gastos Iniciales y Estrategias

Poner en marcha una empresa es una decisión emocionante, pero también implica ciertos costes iniciales que conviene conocer. Un buen emprendedor debe ser plenamente consciente de todos los gastos a tener en cuenta al abrir un negocio. Al pensar cómo abrir un negocio y los gastos que supone hay que tener en cuenta también las etapas previas.

• La idea de negocio: Es la semilla de todo. El germen que constituye el elemento innovador o diferenciador que debe construir todo lo demás.
• Estudio de viabilidad: El plan de empresa es un informe completo de todo el proyecto.
• Constitución y alta en Hacienda y la seguridad social.

A partir de ahí, cada una debe sumar lo que necesite para la puesta en marcha: inversión, mercancía, alquiler del local, costes laborales, etc.

Costes Comunes de Puesta en Marcha de una Empresa

Los costes de las startups se ven afectados por el tipo de negocio, el sector, la ubicación y la escala, por lo que los costes de cada startup serán diferentes. Aquí tienes un resumen de los tipos de costes de puesta en marcha a los que se enfrentan las empresas.

Costes Puntuales

• Constitución y registro de empresas: Comisiones asociadas a la elección de una estructura empresarial (p. ej., empresa unipersonal, sociedad de responsabilidad limitada, sociedad anónima), la presentación de documentación y la obtención de las licencias y permisos necesarios.
• Servicios profesionales: Honorarios de abogados, contables o asesores de empresas.
• Materiales de marca y marketing: Diseño de logotipos, desarrollo de sitios web, tarjetas de presentación, folletos y cualquier esfuerzo inicial de marketing.
• Equipos y suministros: Ordenadores, mobiliario de oficina, maquinaria, herramientas, inventario o materias primas.
• Tecnología: Suscripciones de software, sistemas de punto de venta (POS), herramientas de comunicación o medidas de ciberseguridad.
• Estudios de mercado: Investigación para entender a tus clientes y competidores.

Costes Recurrentes

• Alquiler y servicios públicos: Alquiler, luz, agua, gas, internet y servicio telefónico.
• Sueldos y salarios: Salarios, prestaciones e impuestos sobre la nómina de los empleados.
• Marketing y publicidad: Publicidad en Internet, campañas en redes sociales, creación de contenido o relaciones públicas.
• Seguros: Seguro comercial para protección contra reclamaciones de responsabilidad civil, daños a la propiedad y lesiones de empleados.
• Impuestos: Impuesto sobre la renta, impuesto sobre las ventas, impuesto sobre la propiedad e impuesto sobre la nómina, según corresponda.
• Pagos de préstamos: Liquidar los préstamos utilizados para poner en marcha el negocio.

Costes Específicos para una Sociedad Limitada (SL)

En España, el desembolso total para crear una SL no es fijo. En el caso de constituir una sociedad limitada (SL) en España, el proceso está bastante definido, aunque el coste total puede variar en función de varios factores.Puede oscilar normalmente entre 1.500 y 3.000 euros, sin contar con la aportación al capital social.

Trámites Iniciales

• Certificado negativo de denominación: Antes de registrar una sociedad, es necesario comprobar que el nombre elegido no esté ya en uso. Para ello, se solicita al Registro Mercantil Central un certificado negativo que tiene un coste aproximado de 17 euros.
• Capital social: Aunque tradicionalmente se requerían 3.000 euros como capital mínimo, desde la entrada en vigor de la Ley Crea y Crece, es posible constituir la empresa con un capital simbólico de 1 euro. Eso sí, no aportar el capital completo en el inicio puede conllevar ciertas limitaciones legales y de responsabilidad.
• Notaría: Una vez redactados los estatutos de la sociedad, estos deben elevarse a escritura pública ante notario.
• Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados: Este impuesto está exento para las operaciones de constitución de sociedades, aunque sigue siendo obligatorio presentar el modelo correspondiente ante Hacienda.
• Registro Mercantil: Para que la sociedad tenga plena validez jurídica, debe inscribirse en el Registro Mercantil de la provincia donde tendrá su domicilio social. Las tasas varían ligeramente según la comunidad autónoma, pero suelen oscilar entre 150 y 300 euros.
• Certificado electrónico: Para llevar a cabo operaciones de forma más rápida actualmente, contar con un certificado electrónico se vuelve indispensable.

Consideraciones Contables

Desde el punto de vista contable, los costes de constitución no se consideran un gasto corriente, sino una inversión inicial. Por tanto, según el Plan General Contable, deben registrarse en el Patrimonio Neto y no en la cuenta de pérdidas y ganancias.

Ventajas de Crear una Sociedad Limitada

Aunque crear una sociedad limitada conlleva ciertos gastos iniciales, también aporta ventajas claras para el emprendedor o emprendedora. Entre ellas, la separación patrimonial entre la empresa y sus socios, una mayor credibilidad ante clientes y proveedores, y facilidades para obtener financiación o incorporar nuevos inversores.

Costes al Crear una Empresa como Autónomo en España

Emprender en España como autónomo es una opción atractiva para quienes buscan empezar su propio negocio de manera sencilla y con costes reducidos en comparación con la creación de una sociedad. Sin embargo, conocer los gastos asociados es fundamental para evitar sorpresas.

El coste de darse de alta como autónomo en España incluye varios aspectos, desde las cuotas mensuales de la Seguridad Social hasta los gastos en asesoría y licencias.

Cuota de la Seguridad Social

Uno de los principales gastos que todo autónomo debe asumir es la cuota mensual de la Seguridad Social. En 2024, la base mínima de cotización es de 230,15 euros y la máxima de 542,13 euros. Si optas por una base de cotización más alta, la cuota mensual también se incrementa.

Una de las ventajas para aquellos que se dan de alta como autónomos por primera vez es la tarifa plana. Durante los primeros 12 meses, solo pagarás una cuota de 80 euros al mes, lo que facilita el inicio de la actividad sin una gran carga económica desde el principio.

Gastos Adicionales

Además de la cuota de autónomos, existen otros gastos que deberás tener en cuenta para crear tu empresa y comenzar a operar de manera legal.

• Asesoría: Aunque no es obligatorio, contratar a un asesor o gestor es altamente recomendable para gestionar tus obligaciones fiscales y contables.
• Licencias y permisos: Dependiendo de la actividad que vayas a realizar, puede que necesites obtener licencias o permisos específicos.
• Seguro de responsabilidad civil: Para ciertos tipos de actividades, es imprescindible contar con un seguro de responsabilidad civil que cubra los posibles daños a terceros derivados de tu actividad empresarial.

Obligaciones Fiscales

Una vez dado de alta como autónomo, tendrás que cumplir con una serie de obligaciones fiscales.

• IRPF: El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) es una de las principales obligaciones fiscales de los autónomos. Generalmente, se aplica una retención del 15 % sobre las facturas emitidas a otros autónomos o empresas. Los autónomos deben presentar de manera trimestral la declaración del IRPF.
• IVA: El IVA es otro impuesto importante que los autónomos deben gestionar. El tipo de IVA general es del 21 %, y deberás incluirlo en las facturas que emitas. Existen ciertas actividades que están exentas del pago de IVA, como los servicios médicos o educativos.

Mito Común

Un mito común es que ser autónomo es siempre más barato que crear una sociedad limitada. Si tu negocio crece y los ingresos superan ciertos umbrales, podría ser más conveniente fiscalmente crear una sociedad limitada. En este caso, los impuestos que pagarías como sociedad podrían ser menores que los que pagas como autónomo por IRPF.

Estrategias para Ahorrar en Costes Iniciales

Ahorrar en costes iniciales ayuda a mantener la salud financiera durante las primeras etapas de tu negocio. Estas son algunas estrategias para reducir los gastos.

• Adopta un enfoque «lean» (ajustado) centrándote en los elementos clave que añaden valor directo a tus clientes. Al principio, evita gastar de más en funciones, productos o servicios no esenciales.
• En lugar de alquilar un espacio de oficina dedicado, plantéate la opción de oficinas virtuales o espacios de coworking. Estas opciones pueden reducir los gastos de alquiler y, a menudo, también conllevan beneficios adicionales, como el acceso a salas de conferencias y equipos comerciales.
• En lugar de contratar empleados a tiempo completo para cada puesto, subcontrata funciones como la contabilidad, los recursos humanos y los servicios informáticos. Esto puede reducir los costes asociados con los salarios, las prestaciones y el espacio de oficina.
• En lugar de comprar mobiliario nuevo, elige muebles y equipos de oficina renovados. Muchas empresas venden sus equipos casi nuevos y de alta calidad a un precio reducido, lo que de entrada puede ahorrarte dinero.
• Trata de negociar términos o descuentos más favorables de los proveedores y vendedores, especialmente si puedes ofrecer algo a cambio, como pagos puntuales o un contrato a largo plazo.
• Aprovecha el software de código abierto para tareas como el correo electrónico, las aplicaciones de oficina, la gestión de las relaciones con los clientes (CRM) y la gestión de datos. Muchas empresas de software también ofrecen un nivel gratuito, que puede ser suficiente para tus necesidades en las primeras etapas.
• En lugar de gastar en costosas campañas publicitarias, comienza con estrategias de marketing de bajo coste, como el marketing en redes sociales, el marketing de contenidos y la optimización de motores de búsqueda (SEO). Estos métodos pueden ser muy eficaces y rentables.
• Maneja las tareas a nivel interno si tú o tu equipo tenéis las habilidades, como diseñar tu sitio web, manejar los requisitos legales básicos o administrar tu contabilidad.
• Vigila de cerca tus finanzas. Revisa y ajusta periódicamente tus presupuestos en función de los gastos e ingresos reales.

¿Cómo Utilizar tus Cálculos del Coste de Puesta en Marcha para Obtener Financiación?

Calcular cuidadosamente los costes iniciales puede ayudarte a asegurar la financiación para tu nueva empresa. A continuación, te explicamos cómo hacerlo.

Crea un Plan de Negocios

Crea un plan de negocios integral, integrando tus cálculos de costes e incluyendo explicaciones y justificaciones claras para cada partida de gastos.

Utiliza tus Cálculos de Costes para Desarrollar Proyecciones Financieras Realistas para tu Negocio

Estas proyecciones deben incluir estados de resultados, estados de flujo de efectivo y balances que indiquen cómo tu empresa generará ingresos y será rentable con el tiempo.

Personaliza tu Discurso para tu Público Objetivo

Esto es en lo que deberías centrarte cuando hagas la presentación ante inversores en comparación con las entidades de crédito.

• Inversores: Los inversores están interesados principalmente en el potencial de crecimiento y el retorno de la inversión de su negocio. Concéntrate en tu propuesta de valor única, en tu mercado objetivo, en tu ventaja competitiva y en tu escalabilidad. Utiliza tus cálculos de costes para demostrarles de qué manera su inversión impulsará tu crecimiento y generará buenas rentabilidades.
• Entidades de crédito: Las entidades de crédito están más preocupadas por tu capacidad para devolver el préstamo. Pon énfasis en tu solvencia, estabilidad financiera y capacidad para generar un flujo de efectivo constante. Usa tus cálculos de costes para demostrar que tienes un plan sólido para administrar los gastos y pagar el préstamo a tiempo.

Presenta un Caso Convincente

• Transmite sinceridad y honestidad cuando hables de los costes iniciales y las proyecciones financieras. Evita inflar números o hacer promesas poco realistas.
• Explica por qué cada gasto es necesario para el éxito de tu negocio. Demuestra cómo estas inversiones contribuirán a tu crecimiento y tu rentabilidad.
• Reconoce los riesgos y dificultades potenciales a los que podría hacer frente tu empresa. Demuestra que cuentas con planes de contingencia para mitigar estos riesgos.
• Demuestra tu pasión y dedicación a tu negocio. Demuestra que estás totalmente comprometido con su éxito y dispuesto a trabajar con la máxima dedicación.

Busca Varias Opciones de Financiación

Estos son los diferentes tipos de opciones de financiación que podrías plantearte.

• Inversores «ángeles de empresas»: Los «inversores ángeles» son personas que invierten su propio dinero en startups a cambio de capital. A menudo están dispuestos a asumir mayores riesgos a cambio de una rentabilidad potencialmente mayor.
• Inversores de capital de riesgo: Los inversores de capital de riesgo son inversores profesionales que invierten en startups con potencial de alto crecimiento. Por lo general, invierten grandes sumas de dinero y asumen un papel activo en la gestión de la empresa.
• Préstamos para pequeñas empresas: Los préstamos para pequeñas empresas son ofrecidos por bancos y otras entidades financieras. Por lo general, están respaldados por una garantía y requieren un buen historial crediticio.
• Subvenciones: Las subvenciones son fondos que no necesitan ser reembolsados.

Ejemplos de Startups Exitosas con Baja Inversión Inicial

Empresas como Hawkers, El Ganso o Nude Project han conseguido abrirse un hueco dentro del mercado partiendo de un presupuesto muy reducido. La inversión inicial de una startup proviene de unas fuentes de financiación muy concretas: sus propios ahorros o las aportaciones de sus 'family, friends and fools' (familia, amigos y locos). Es un momento en el que la empresa está empezando a andar y, por ello, resulta arriesgado salir a buscar inversores externos.

• Hawkers: de una inversión de 300 euros a convertirse en una de las marcas de gafas de sol más reconocidas de España.
• El Ganso: una apuesta por la moda británica que se transformó en una empresa capaz de ingresar 60 millones de euros.
• Nude Project: la firma online que se ha convertido en referente de la Generación Z.

Estos ejemplos demuestran que con una buena idea, una estrategia clara y el uso inteligente de los recursos, es posible crear una empresa exitosa incluso con una inversión inicial limitada.

Apoyo a Emprendedores en Madrid

Desde el Ayuntamiento de Madrid, a través de Madrid Emprende, ponemos a disposición de los emprendedores el servicio gratuito de consulta, asesoramiento y acompañamiento en la Ventanilla Única del Emprendimiento sita tanto en la calle Príncipe de Vergara 140 de Madrid y en los viveros de empresas de la red, ubicados en Carabanchel, Moratalaz, Puente de Vallecas, San Blas, Vicálvaro y Villaverde.

Herramientas para Empezar con Buen Pie

Para empezar con buen pie, una de las mejores herramientas es elaborar un buen plan de empresa. Square ofrece herramientas gratuitas y de bajo coste para impulsar tu pequeño negocio desde el primer día. Con Ventas en línea Square ahórrate el coste inicial de diseñar una página web o crear una tienda online...

Tabla Comparativa: Autónomo vs. Sociedad Limitada

Para ayudarte a tomar una decisión informada, aquí tienes una tabla comparativa de los costes iniciales y mensuales de ser autónomo frente a crear una Sociedad Limitada:

Concepto / Gasto	Autónomo (alta como persona física)	Sociedad Limitada (constitución de empresa)
Coste de alta	0 € (alta gratuita en Hacienda y Seguridad Social)	Entre 0 € y 200 € si se usa la vía telemática (Ley Crea y Crece) o 150-300 € aprox. si se firma en notaría
Capital inicial obligatorio	No requiere capital mínimo	Desde 1 € (si aportas menos de 3.000 €, tendrás obligaciones adicionales de reserva legal)
Notaría y Registro Mercantil	No aplica	Entre 100 y 250 € (según provincia y trámites)
Gestoría / Contabilidad	40-70 €/mes aprox. (gestión básica)	80-150 €/mes aprox. (contabilidad más compleja)
Cuota de autónomos (RETA)	Igual que un autónomo normal: desde 200-300 €/mes aprox. según tramos	El administrador debe darse de alta como autónomo societario, con base mínima más alta (cuota aprox. 320-350 €/mes)

Además, existen opciones como la Tarifa plana de autónomos, Capitalización del paro, Subvenciones autonómicas y locales, Programas de apoyo a la innovación y digitalización, y Bonificaciones en contratación.

Con esto ya sabes cuánto cuesta crear una Sociedad Limitada en España, no es tan caro como pensabas, ¿verdad? Eso sí, si quieres evitar errores, sanciones o retrasos, lo más recomendable es contar con el apoyo de profesionales que te guíen en todo el proceso.